위험보험료및사업비부가 (Mortality and Expense Risk Charge)
쉽게 풀면
보험료는 크게 두 부분으로 나눌 수 있습니다. 하나는 실제로 보험금을 지급하기 위해 필요한 '위험보험료'이고, 다른 하나는 회사를 운영하는 데 드는 '사업비'를 보전하기 위한 부가보험료입니다. 위험보험료및사업비부가는 이 두 요소를 함께 반영해 보험료를 구성하는 방식을 가리킵니다. 예를 들어 변액보험 적립금이 1천만 원이고 위험보험료및사업비부가 요율이 연 1.5%라면, 매년 약 15만 원 상당의 금액이 이 명목으로 적립금에서 차감되어 회사의 위험보장과 운영비용에 충당됩니다.
왜 중요한가
이 개념은 보험상품의 가격 구조를 이해하는 데 기본이 되므로 상품개발, 계리실무 연구에서 필수적으로 다루어집니다. 위험보험료와 사업비 부가 비율이 어떻게 설정되느냐에 따라 상품의 수익성과 경쟁력이 달라집니다. 이 요율의 수준은 보험회사가 제공하는 보증의 종류와 크기에 직접 연동되므로, 보증이 후한 상품일수록 이 부가 요율도 높게 책정되는 경향이 있습니다.
논문에서는 이렇게 쓰입니다
여러 상품 간 보험료 구성 비율을 비교 분석한 예문입니다.
사업비 부가가 세부 비용 항목별로 나뉘어 산출되는 방식을 설명합니다.
조금 더 깊게 보면
위험보험료는 예정위험률과 보험가입금액을 기초로 산출되며, 사업비 부가는 예정사업비율을 적용해 계산됩니다. 두 요소를 합산한 값이 영업보험료산출의 기초가 되며, 상품 구조에 따라 부가 비율의 배분 방식이 상이합니다. 변액보험에서는 이 항목이 별도의 명시적 수수료(M&E charge)로 매일 또는 매월 적립금에서 차감되는 형태로 나타나며, 그 요율은 보증 급부의 종류와 크기에 따라 상품별로 다르게 책정됩니다. 이 부가 요율은 계약 초기에는 사업비 회수 목적이 강하게 반영되고, 계약이 진행될수록 실제 위험보장과 보증 유지 비용의 비중이 커지는 방향으로 구조가 설계되는 경우가 많습니다.
주의할 점
위험보험료와 사업비 부가의 비율은 상품 유형과 회사 정책에 따라 크게 달라질 수 있으므로 일반화된 수치를 단정적으로 제시하지 않도록 주의해야 합니다. 이 항목의 요율은 상품과 보증 구조에 따라 크게 달라지므로 일반화된 수치로 단정할 수 없습니다.