개별추산액 (Case Reserve)
한 줄 정의: 이미 보고된 개별 사고 건에 대해 손해사정사나 담당자가 향후 지급될 것으로 예상하여 사건별로 산정한 준비금입니다.
쉽게 풀면
사고가 접수되면 담당자는 그 사건을 살펴보고 "이 사고는 대략 이 정도 금액을 지급하게 될 것 같다"고 개별적으로 추정치를 매깁니다. 이것이 개별추산액입니다. 통계적 모형으로 한꺼번에 계산하는 것이 아니라, 사건 하나하나에 대해 담당자의 경험과 판단으로 매기는 금액이라는 점이 특징입니다.
왜 중요한가
손해보험수리에서 개별추산액은 지급손해액과 함께 발생손해액(incurred loss)을 구성하는 핵심 요소이며, 손해진전삼각형을 만들 때 기초 데이터로 사용됩니다. 개별추산액의 정확성은 이후 준비금평가 전체의 신뢰도에 직접적인 영향을 미칩니다.
논문에서는 이렇게 쓰입니다
"발생손해액은 지급손해액과 개별추산액의 합으로 정의되며, 이를 기반으로 손해진전삼각형을 구성하였다."
개별추산액이 발생손해액 계산에 쓰이는 방식을 보여주는 예입니다.
"개별추산액이 시간에 따라 체계적으로 과소 또는 과대 추정되는 경향을 추가발생손해액준비금 분석을 통해 검토하였다."
개별추산액의 편향을 다루는 연구 맥락입니다.
조금 더 깊게 보면
개별추산액은 사고 종결 전까지 시간이 지나면서 조사 진행 상황에 따라 계속 조정되는 것이 일반적입니다. 이러한 조정분이 바로 추가발생손해액(IBNER)의 주요 원천이 되며, 개별추산액의 변화 패턴은 준비금평가 모형에서 중요한 분석 대상이 됩니다.
주의할 점
개별추산액은 담당자의 주관적 판단에 좌우될 수 있어 시기나 담당자에 따라 추정 성향(과소 또는 과대)이 달라질 수 있으며, 이는 준비금평가 결과에 편향을 유발할 수 있습니다.