평준보험료 (Level Premium)
한 줄 정의: 보험기간 동안 매년 동일한 금액으로 납입하도록 산정된 보험료입니다.
쉽게 풀면
평준보험료는 보험료를 매년 똑같은 금액으로 나눠서 내도록 만든 방식입니다. 사망 위험은 나이가 들수록 커지지만, 매년 그만큼 보험료를 올리면 계약자가 부담을 느끼기 때문에, 전체 기간의 위험을 평균 내어 매년 같은 금액을 내도록 설계한 것입니다. 초반에는 실제 위험보다 더 많이 내고, 후반에는 실제 위험보다 적게 내는 구조가 됩니다. 이 초과분이 쌓여 나중에 책임준비금이 됩니다.
왜 중요한가
평준보험료 방식은 실제 대부분의 생명보험 상품에서 사용되는 표준적인 납입 구조이기 때문에, 책임준비금과 해약환급금을 계산하는 이론적 기반이 됩니다. 관련 논문에서는 평준보험료와 자연보험료(매년 위험에 비례해 변하는 보험료)를 비교하는 방식으로 자주 등장합니다.
논문에서는 이렇게 쓰입니다
"평준보험료는 매년 균등한 금액을 납입하도록 설계되어, 초기 납입액이 자연보험료를 초과하게 된다."
평준보험료가 초기에는 실제 위험보다 많이 걷힌다는 설명입니다.
"본 논문은 평준보험료 방식과 순보험료식 책임준비금 사이의 관계를 수식으로 도출하였다."
평준보험료와 책임준비금이 수학적으로 연결되어 있음을 다뤘다는 의미입니다.
조금 더 깊게 보면
평준보험료는 수지상등의 원칙에 따라 전체 보험기간 동안의 보험료 현가 합계와 보험금 현가 합계가 같아지도록 산정됩니다. 이 초과 납입분이 매년 누적되면서 순보험료식 책임준비금을 형성하게 되며, 이는 장래법과 과거법 두 가지 방식으로 검증할 수 있습니다.
주의할 점
평준보험료는 순보험료 개념이며, 실제 계약자가 내는 영업보험료는 여기에 사업비가 추가된 금액이라는 점을 혼동하지 않아야 합니다.